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杰赛科技内控缺陷被警示 此前业绩下修逾两千万

发布时间:2020-02-18 07:53    来源媒体:金融界

17日,杰赛科技(002544)发布公告称,公司因为内控制度存在缺陷被广东证监局出具警示函。直指公司2018年年报披露财务数据披露不准确。值得一提的是,20多天前,公司发布2019年业绩预告修正公告,向下修正业绩超2000万元,称获取政府补助减少、研发费用增加,坏账准备增加影响了公司的业绩。

公司被指内控制度缺陷

根据杰赛科技公告,广东证监局于近日向公司出具了警示函,直指公司存在多项违规问题——公司内部控制存在缺陷。对客户信用管理不到位,对于相关新开发客户未建立严格的信用保证制度,资管活动的管控不到位,公司曾发生在未履行相关审批程序的情况下开具商业承兑汇票导致公司发生资金损失的问题。

此前,八羽韵曾于2017年向公司背书虚假的银行承兑汇票,并曾两批次向公司出具及背书商业承兑汇票,到期后均无法兑付。截至2018年12月31日,杰赛科技对八羽韵的2734.04万元应收账款处于逾期状态。而杰赛科技对上述应收账款仅按照账龄计提10%坏账准备,而未根据应收账款预计可回收金额合理估计坏账情况,坏账准备计提不准确,导致公司2018年年报披露的相关财务数据信息不准确。

广东证监局指出:原普作为杰赛科技时任董事长,朱海江作为公司时任总裁,叶桂梁作为公司时任财务总监兼董事会秘书,未按照履行勤勉尽责义务,对他们也出具警示函。

去年业绩向下修正超2000万元

根据此前杰赛科技发布的2018年年报,公司2018年实现净利润1378.07万元,同比下降93.17%,而如果按照2734.04万元逾期账款全部计提坏账的话,那么可能导致2018年公司由盈转亏。

值得一提的是,杰赛科技应收账款回收不及时的现象时至今日依旧存在,2月14日,公司最新发布的投资者关系活动记录显示:“近年受宏观经济的影响,公司部分回款的确出现了延迟,风险相对来说有所增加,所以根据相应准则计提了一定的坏账准备。”

今年1月22日,杰赛科技发布2019年业绩预告修正公告——公司在2019年三季报中曾披露,预计公司2019年净利润变动区间为5512.24万元-6210.27万元,净利润增长300%—350%,而最新修正的业绩预告显示,2019年公司预计盈利3445.15万元—4134.18万元,同比增长150%-200%,业绩向下修正超过2000万元。

对此,杰赛科技表示:业绩向下修正因获取政府补助收入预计减少,另外母公司与远东通信子公司聚焦5G相关技术及行业发展应用要求,加大了研发投入,以构建持续发展能力,另外公司收款难、回款慢等情况未能明显改善,回款低于预期,公司应收账款坏账准备比原先预计有所增加。

有投资者追问:“公司被指2018年年报数据‘失真’,公司是否会重新修正2018年的经营数据,另外就广东证监局所指公司内控存缺陷的问题,目前是否已经弥补?公司2019年是否足额计提了坏账准备?”就此,大众证券报记者致电杰赛科技,公司的工作人员表示:“警示函指公司内控缺失的问题,公司正在整改当中,另外,至于公司2018年财务数据是否会做出调整,公司也在和负责审计的会计师事务所商讨之中。”

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